新《证券法》证券账户实名制的理解和适用研究

摘要：

2019年新《证券法》第58条首次将个人投资者纳入证券账户实名制.现有法律框架内,允许出借或借用证券账户的"规定"尚未出台,信托制度与证券账户实名制并无法律冲突.在行为认定上,"出借"和"借用"的措辞暗含出借人和借用人就账户使用达成合意,出借人可依账户登记名义及相关规则予以认定,而借用人则以交易决策为判断核心.在法律后果上,除自律管理措施外,还涉及违规使用账户与其他违法行为的行政责任竞合问题.监管路径方面,建议明确账户使用的合法性边界,探索繁简分流的执法程序,同时压实券商账户管理责任.

关键词：证券账户实名制、违反规定、出借证、券账户、证券账户管理

所属期刊栏目：30

分类号：D923.6;F832.51;D630.1

在线出版日期：2021-07-29（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共23页

页码：338-360