基于Ohlson模型对中国上市银行的股权价值评估研究

摘要：

本文选取14家中国上市银行2007年至2012年的个股数据作为样本数据,利用线性回归分析求出线性假设模型的系数和截距项,检验线性假设成立,并用Ohlson模型对中国银行业上市公司进行估值.与传统估值模型相比,Ohlson模型比较适用于中国证券市场.除此之外,随着信息技术的发展以及上市公司会计信息和非会计信息逐渐公开与透明、大量的样本数据和先进的技术分析手段都为利用此模型对公司估值创造了条件.

关键词：Ohlson模型、中国上市银行、股权价值评估

在线出版日期：2019-06-28（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：34-37