10.3969/j.issn.1007-0265.2012.10.008
关于无风险利率的探讨
在采用CAPM模型确定折现率时,无风险利率作为折现率的基数,其选取至关重要。笔者在评估实务中发现众多评估师对这一基础问题认识不一,值得探讨。本文就无风险利率选取中有关无风险利率与预期通货膨胀率的关系、到期收益率与即期利率的比较分析、国债利率的品种选择和期限选择等几个问题进行了讨论。
无风险利率、预期通货膨胀率、CAPM模型、到期收益率、即期利率、品种选择、国债利率、折现率
F830.9(金融、银行)
2012-12-21(万方平台首次上网日期,不代表论文的发表时间)
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