数字化转型背景下银行员工异常交易行为的审计策略研究

摘要：

一、银行员工异常交易行为审计的背景及意义
为进一步规范银行业金融机构从业人员行为,加强对银行业金融机构从业人员行为管理的监管,2014年,原银监会办公厅发布《中国银监会办公厅关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》,通知要求商业银行应强化银行员工行为管理,建立健全覆盖各类员工的全员管理制度,可探索建立员工账户监测系统,按照与员工之间的协议,对本行员工账户的异常交易进行监测.2018年,原银监会正式发布《银行业金融机构从业人员行为管理指引》,要求银行业金融机构应开展从业人员行为的定期评估、建立长期监测和不定期排查机制.

在线出版日期：2021-11-11（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

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