虚拟货币洗钱犯罪的风险剖析及治理策略

摘要：

文章对比了虚拟货币与法定数字货币的概念特征和差异,剖析虚拟货币所蕴含的洗钱犯罪风险,结合司法实践的案例,将虚拟货币洗钱类型化为两种模式,并详细剖析"有第三方共同参与进行虚拟货币洗钱犯罪"的责任归属;结合《民法典》对虚拟财产的承认以及《刑法修正案(十一)》对洗钱犯罪的修改,提出应该辩证看待虚拟货币的利弊长短,在学习借鉴欧盟、美国、日本等国对虚拟货币的监管经验的基础上,呼吁出台"网络虚拟货币监管条例",对虚拟货币的法律属性予以明确,提升对金融科技的监管水平,遏制虚拟货币洗钱犯罪的发生.

关键词：虚拟货币、洗钱犯罪、数字货币、金融监管

分类号：D924(中国法律)

资助基金：本文系国家社科基金重大项目"网络金融犯罪综合治理研究"项目批准号:17ZDA148

在线出版日期：2021-05-08（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共14页

页码：78-91