基于相依结构的保险公司动态财务分析

摘要：

本文通过动态财务分析方法研究保险公司各类风险之间的相依结构,及其对保险公司财务状况和偿付能力的影响.文章采用Copula函数作为描述相依关系的工具并选取Kendall秩相关系数度量相关性.随机模拟的结果表明:随着投资收益率之间以及索赔额之间的Kendall秩相关系数的增加,保险公司的预期收益减小,而预期收益的波动在增大.作为反映保险公司偿付能力的关键指标,破产概率和保单预期赤字也随着相关系数的增大而增大.对决策者而言,选择存在负相关性的投资组合有助于改善财务状况、提高偿付能力.对于存在正相关性的承保风险,适当提高保费水平和责任准备金会有效地降低风险.

关键词：动态财务分析;偿付能力;Copula;随机模拟

所属期刊栏目：35

分类号：F840.43(保险)

在线出版日期：2021-09-01（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共5页

页码：56-60