利率风险的识别与度量——基于中国商业银行的实证分析

摘要：

中国银行业面临着前所未有的利率风险的巨大挑战,提升国内商业银行的利率风险管理能力,是一个极具现实紧迫性的课题,而系统、动态地识别和度量利率风险,又是我国商业银行利率风险管理面临的首要问题.对我国商业银行利率风险的具体表现形式进行阐述,并以商业银行的实际缺口数据为基础,进行简单缺口、基准风险、利率敏感度、压力测试等方面的实证分析:对利率波动造成的商业银行债券资产价值损失进行估算;并结合我国的利率体制、银行业的资产负债结构以及新<企业会计准则>的实施等因素进行了深入分析.

关键词：利率风险、识别和度量、商业银行经营管理

所属期刊栏目：26

分类号：F832.3(金融、银行)

在线出版日期：2011-03-17（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共9页

页码：88-96