《FATF建议》的主要内容与立法启示——兼评《反洗钱法(修订草案)》相关立法条款

摘要：

金融行动特别工作组制定的《FATF建议》是国际公认的打击洗钱和恐怖融资的合规标准,包括一般建议、国家反洗钱和反恐怖融资的立法建议、金融机构与特定非金融行业职业反洗钱义务的建议、法人反洗钱义务的建议、金融监管部门权力配置的建议、反洗钱国际合作的建议等内容.我国《反洗钱法(修订草案)》对《FATF建议》的相关要求进行了回应,主要表现为扩大反洗钱的内涵、强化"风险为本"的反洗钱工作理念、建立受益所有人信息制度、明确特定非金融机构的概念、建立巨额现金收付申报制度等,但在虚拟货币反洗钱监管、金融机构及其工作人员责任豁免机制的构建以及《反洗钱法》的域外适用等方面,仍与《FATF建议》的要求有一定差距,有必要进一步完善.

关键词：FATF建议、反洗钱法、反洗钱

分类号：D922.281(中国法律)

资助基金：中国犯罪学学会研究课题一般项目FZXXH2022C06

在线出版日期：2023-08-22（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共10页

页码：61-70