证券服务机构IPO监督机制研究

摘要：

证券服务机构在IPO过程中承担核查、验证、审核义务,客观、公正的证券服务机构对于公司证券市场价值准确定位、公司治理结构优化以及风险防控的作用不可小觑.但是通过实证样本分析发现,目前我国证券市场服务机构违法违规问题频出.一方面原因在于外部市场因素的影响,另一方面则受法律与制度规定中证券服务机构角色错位的影响,最终导致其应然价值的迷失.在全面推进IPO注册制改革的新形势下,证券服务机构需从理论与实践中重塑“委托—代理”关系,建立诚信系统、完善诉讼机制,创建证券服务机构增强自我约束的多元路径.

关键词：注册制、证券服务机构、角色错位、投资者保护

所属期刊栏目：38

分类号：DF438.7(经济法、财政法)

在线出版日期：2016-12-16（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共11页

页码：97-107