中国商业银行内部欺诈风险度量研究

摘要：

作为巴塞尔新资本协议规定的七种操作风险损失类型之一,内部欺诈问题是中国商业银行的一个重大风险来源.以部分国内商业银行内部欺诈数据为样本,针对内部欺诈具有的低频率高损失的特点,借助广义Pareto分布(GPD)和对数正态分布对内部欺诈建立了一个风险度量模型,然后通过对尾部分布何时服从GPD进行检验,得到了精确的门限值,最后利用所建立的分布模型对内部欺诈类操作风险在险风险值、经济资本和最大可能损失进行了估计,说明了中国商业银行防范内部欺诈风险的重要性.

关键词：内部欺诈、操作风险在险风险值、经济资本、广义Pareto分布

所属期刊栏目：26

分类号：F222.3;F83(经济计算、经济数学方法)

资助基金：国家社科基金项目《证券市场波动与宏观经济波动的关系研究》10BGL056;湖南省软科学项目《长株潭两型社会试验区中小企业信用担保机构有效运行模式研究》2009ZK4022

在线出版日期：2011-12-23（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共6页

页码：85-90