上市公司财务危机预警模型效果的比较研究--基于02-04年深沪新增ST公司

摘要：

本文以2002-2004年深沪两市首次被ST的79家上市公司为研究对象,同时用79家盈利公司作配对样本,选择32个财务指标进行了Wilcoxon符号平均秩检验以判断选取指标的适宜性.运用Fisher二类线性判别分析和二元逻辑回归,本文分别建立起上市公司财务危机前的3年的预警模型.研究结果表明这两种方法建立的模型的预测准确性均超过80%,但这两种方法建立模型的预测效果存在一定的差异.

关键词：财务危机、判别分析、二元逻辑回归、预警模型

所属期刊栏目：22

分类号：F224(经济计算、经济数学方法)

在线出版日期：2006-08-09（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：140-143