实物期权法对不良资产的价值评估的应用研究 ——以B-S模型为例

摘要：

本文综合考虑后疫情时代我国不良资产数量大幅增长的实际状况,通过实物期权法并运用欧式看涨期权的B-S模型对不良资产未来的不确定性进行衡量,从而规避风险,同时使用GARCH模型修正企业价值波动率,使不良资产的价格更加准确.选取具体案例分析模型的运用,并结合现实情况对模型的有效性和局限性进行分析,提出建议.本文分析后疫情时代市场条件,建立不良资产的定价模型,旨在能够迎合现阶段经济需求,更加高效准确地进行不良资产的处置定价行为,对于现今市场条件下不良资产的处置实务具有一定参考意义.

关键词：实物期权;不良资产;价值评估;B-S模型;GARCH模型

分类号：F326.27(中国农业经济)

在线出版日期：2021-12-02（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共6页

页码：174-178,294