论完善投资银行勤勉义务规制的路径选择

摘要：

赋予投资银行勤勉义务是我国保荐制度的核心内容,投资银行是否确实履行勤勉义务对证券市场的发展有着重要影响.但无论是从证监会审核的具体情况来看,还是从证券市场中实际发生的案例来看,我国对投资银行勤勉义务的规制都有所不足,而且违反勤勉义务的行为呈集中化、类型化的趋势.这些现象产生的根源在于投资银行业务发行人的付费模式,诱因是对投资银行违反勤勉义务处罚结构不合理、处罚力度不足、投资银行与其他中介机构权责配置不平衡及投资银行内控缺失.对此,可从重构投资银行与投资者、发行人、监管层、其他中介机构之间的关系入手,从而优化投资银行勤勉义务规制的路径.

关键词：投资银行、勤勉义务、规制路径

所属期刊栏目：55

资助基金：国家社会科学基金项目17BFX009;厦门大学“中央高校基本科研业务费专项资金资助”项目20720151038

在线出版日期：2019-03-11（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共13页

页码：135-147