反洗钱可疑交易报告制度设计及监管策略选择

摘要：

可疑交易报告制度是反洗钱监管的核心。本文在风险为本的监管原则下，构建金融机构与监管部门的博弈模型，研究发现：在金融机构可疑交易报送成本为零或很小、监管部门不处罚漏报可疑交易报告行为或实施单一处罚标准时，反洗钱可疑交易报告制度失效；当合理设置金融机构可疑交易报送成本，并区分可疑交易漏报情况实施分类处罚时，则可以实现监管目标。为此，应当提高可疑交易报告填报标准并加强审查，加强对金融机构漏报行为的处罚，并对金融机构未履行可疑交易报告义务而漏报、履行可疑交易报告义务但漏报两种情形采取差异化的处罚措施，引导金融机构提升可疑交易报告质量。

关键词：金融监管、反洗钱、可疑交易报告、风险为本监管原则、完全信息静态博弈

分类号：F832.1(金融、银行)

在线出版日期：2016-09-23（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共6页

页码：92-97