货物贸易真实性审核方法探索

摘要：

货物贸易作为经常项目外汇交易的主要形式,其交易背景的真实性对于维护我国国际收支平衡至关重要.近年来,国家外汇管理局不断简政放权,银行已经成为货物贸易真实性审核的一线主力.由于对涉外交易信息获取的渠道和能力不同,各银行的真实性审核能力并不平衡,在对企业实际经营情况、贸易信贷真实性、交易单证真实性、关联交易、会计资料调查、转口贸易、关联服务贸易等方面都有诸多难点,容易产生操作风险,严重的可能面临行政甚至刑事处罚.而不断总结审核方法,及时提高审核能力,是解决真实性审核难题的有效途径.本文从以上审核难点入手,分析问题产生原因并从完善银行自身管理体系,提高对外政策执行能力,补齐短板,强化非现场、跨地区、本外币协同等方面入手,探索提高货物贸易真实性审核水平的方法.

关键词：货物贸易、真实性、审核方法

分类号：F832.6(金融、银行)

在线出版日期：2020-12-07（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共3页

页码：73-75