论证券公司的利益冲突及其内部控制

摘要：

在证券交易中,综合性证券公司通常具有承销商、经纪商、顾问商、做市商和自营商的多重角色,从而与投资者存在利益冲突.规制利益冲突的措施首要的是实行自律性的内部控制,包括从业人员的内部控制、自营业务的内部控制、经纪业务的内部控制和顾问业务的内部控制等.由于内部控制主要依赖于微观主体的自觉和自律,因此还需要外部的监督和管理以及相应的法律责任机制来增强控制的有效性.

关键词：证券公司、利益冲突、内部控制、证券监管

所属期刊栏目：31

分类号：DF438.7(经济法、财政法)

在线出版日期：2018-08-27（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共8页

页码：39-45,73