试论风险导向审计理论在反洗钱风险管理中的借鉴与应用

摘要：

随着反洗钱工作的深入,起步阶段崇尚的“规则为主”反洗钱工作方法已不适应新形势发展的需要,推行“风险为本”反洗钱工作方法成为发展的必然选择.本文将风险导向审计理论成熟的风险管理模式引入反洗钱风险管理,通过风险管理模型反映出的监管风险变化,相应调整监管力度,确定监管重点,为实施差别化监管提供方向.

关键词：风险导向、反洗钱管理、借鉴与应用

分类号：F830(金融、银行)

在线出版日期：2012-11-28（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共3页

页码：74-76