金融机构董事会治理有效性评估研究 ——国际经验与中国政策

摘要：

定期对董事会有效性进行评估是金融机构董事会发掘自身治理短板、加强自身建设的重要方式,也是各国监管部门于金融危机后在法律法规中予以明确的重点要求.鉴于我国尚未要求金融机构定期对董事会有效性进行评估(以下简称为"董事会评估"),且金融机构的董事会治理能力亟待提升,本文详细展示了英国对董事会评估的规定和政策演变,结合英、美、德、日等国家的董事会评估规定和评估实践,对董事会评估的评估对象、评估方式、评估内容、信息披露等要素进行了分析.最后,本文结合我国制度特征,建议监管部门推动建立金融机构的董事会评估机制,将监管评价与公司董事会评估相结合;同时,金融机构自身应针对董事会治理的重点问题进行专项评估和持续改进,并将监事会监督纳入董事会的评估流程,持续提升董事会治理的有效性.

关键词：董事会评估、董事会有效性、金融机构、监管评价

分类号：F832(金融、银行)

资助基金：中国博士后科学基金面上项目2018M632925;国家自然科学基金青年科学基金项目71802048

在线出版日期：2019-05-30（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共18页

页码：77-94