基于"交易圈"的异常利润汇出分析方法

摘要：

异常利润汇出的方式主要有通过构造利润分配决议、虚构利润等方式实现超额利润汇出和利用跨部门监管薄弱环节违规汇出.对异常利润汇出排查的传统方式主要基于服务贸易外汇监管系统的定期预警指标,成本高企且效率低下.人民银行济南分行在分析异常的利润汇出行为特点及资金流动路径的基础上,提出了将指向性强的筛查指标和"交易圈"分析法相结合的创新性核查方法,有效提升了核查线索的精准度及发现异常违规行为效率.

关键词：异常利润汇出、经常项目、外商投资企业、交易圈

分类号：F830.7(金融、银行)

在线出版日期：2020-05-12（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：66-69