证券公司内部控制与投资者保护

摘要：

光大证券“乌龙指”事件看似偶然，其实存在其必然性，暴露了光大证券诸多的内部控制缺陷。证券公司内部控制和投资者保护之间存在着一种必然的联系，完善证券公司内部控制，有利于保护投资者的利益。证券公司应从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等方面来加强其内部控制。

关键词：证券公司、内部控制、投资者保护、“乌龙指”事件

分类号：F27(企业经济)

在线出版日期：2015-01-19（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共2页

页码：112-113