信用卡POS套现审计查证方法探究

摘要：

信用卡POS套现是指持卡人在拥有POS机的特约商户虚假刷卡消费后，将卡中信用额度内的金额以现金方式套出，且不支付银行提现费用的行为。POS机是目前被普遍使用的一种套现工具，正日益成为信用卡套现行为泛滥的“重灾区”。<br>　　信用卡套现的危害不言而喻，从银行套取的数额巨大的资金在银行体外流转，完全游离于银行的监控视线之外，流向股市、房地产等高风险和投机领域，加大了银行信用风险，影响了银行信用卡业务的正常发展，扰乱了正常的金融秩序，助长了社会上非法投机和诈骗行为的发生。打击信用卡非法套现行为，不仅是银行和外部监管部门义不容辞的责任，也是一项长期而艰巨的历史任务。

机标关键词：银行信用卡业务、套现、审计、查证、诈骗行为、银行信用风险、信用额度、投机、特约商户、刷卡消费、数额巨大、金融秩序、监管部门、高风险、房地产、持卡人、资金、责任、灾区、游离

分类号：F83;TP3

在线出版日期：2013-11-27（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共2页

页码：72-72,73