IRB法在防范商业银行未预期风险中的作用分析

摘要：

IBR法对信用风险未预期损失监管资本要求,按照公司、主权、银行、零售和股权类别分别规定了具体的计量方法,内部法计量未预期损失的资本要求和资本充足率的关键有两个:一是风险因素.在满足监管要求的前提下,银行可以根据自己估计的风险因素计量资本要求,这反映了内部法的进步性.二是风险权重函数.与内部法的通用计量模型相比,随着银行风险管理水平的提高,银行内部资产组合计量模型会逐步取代内部法的通用模型,这反映了内部法的过渡性.

关键词：巴塞尔新资本协议、IBR法、信用风险、监管资本

分类号：F832.33(金融、银行)

在线出版日期：2006-08-30（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：48-51