有色金属矿山企业现金流预警仿真系统研究

摘要：

有色金属矿山企业经营环境存在诸多不确定性,伴随着较大的财务风险.现金流是企业发展的血液,因此结合有色金属矿山企业运营特征,对矿山企业现金流量问题进行预警研究显得尤为重要.基于现有文献,对有色金属矿山企业经营活动、投资活动和筹资活动现金流影响因子进行了系统分析,选取经营活动净现金流量、投资活动净现金流量、筹资活动净现金流量、留存利润、公积金和现金6个水平变量,经营流入、经营流出等10个流率变量及其他49个辅助变量,运用系统动力学建模软件Vensim-PLE构建了企业现金流预警模型,给出模型变量的主要数学方程式.以一家铜矿企业为例进行了现金流预警应用,通过调研企业数据,依据行业规定,运用统计方法、预警技术及数学方法对模型参数进行估计,设定了主要的常量参数,选取敏感因子进行仿真运行与结果分析,对有色金属矿山企业运营管理提出了有益建议.

关键词：有色金属、矿山企业、系统动力学、现金流、预警仿真、模拟系统

所属期刊栏目：27

分类号：F416.1(世界工业经济)

资助基金：国家社会科学基金重点项目"中国战略性矿产资源国家安全评估与预警系统研究2020-2050"18AGL002;国家自然科学基金重点项目"大数据环境下的评价理论、方法和应用"71631006;江西省高校人文社会科学研究项目"有色金属矿山企业财务风险预警控制系统实证研究"GL1431;江西省高校人文社会科学研究项目"矿山企业核心竞争力评价体系构建及实证研究"GL17228;江西省青年井冈学者奖励计划联合资助

在线出版日期：2020-01-10（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共10页

页码：931-940