虚拟货币洗钱特征分析与审计方法研究 ——以商业银行为主体的思考

摘要：

文章阐释了虚拟货币的概念和分类,从洗钱风险和原理、洗钱犯罪活动总结了货币洗钱模式,分析了虚拟货币反洗钱审计应在了解相关规定、确定审计方向、建立审计模型、分析疑点等方面来揭示内控缺陷,提出了提升可疑特征识别专业水平、加强客户身份识别、"网格化"管理助力精准防控、优化系统持续监测等相关政策建议.

关键词：虚拟货币、洗钱特征、审计

在线出版日期：2020-09-17（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：15-18