金融衍生品案例研究：高盛金融欺诈案

摘要：

高盛集团因金融欺诈被美国证券交易委员会起诉，原因是高盛集团在销售一款合成担保债务凭证ABACUS2007-AC1时有误导性陈述，导致投资者巨额亏损。本文重点对案例中涉及的金融衍生品——RMBS、CDS和CDO的结构和风险特征进行分析，并结合CDO定价公式，对ABACUS2007-AC1的价值下跌进行定量的分析。

关键词：高盛、住宅抵押贷款证券(RMBS)、信用违约互换(CDS)、担保债务凭证(CDO)

所属期刊栏目：24

分类号：F832.5(金融、银行)

资助基金：国家自然科学基金项目71103179,71102129;广义虚拟经济研究专项GX2011-1019;教育部人文社科研究青年基金项目10YJC630425;中国政法大学校级人文社科规划项目;中国政法大学青年教师学术创新团队资助项目

在线出版日期：2013-03-16（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共7页

页码：14-19,52