洗钱罪司法适用的观察、探讨与反思

摘要：

近年我国日益重视对洗钱犯罪的惩治.洗钱罪的成立并不限于上游犯罪结束,但应在上游犯罪所得及其收益产生后,上游犯罪实行行为组成部分的"提供资金帐户"等行为,系上游犯罪实行行为本身,不应再评价为洗钱罪.洗钱罪和掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪系特别法与一般法关系,洗钱罪中"洗白"的含义逐步被淡化,洗钱罪已演变为"掩饰、隐瞒毒品犯罪等七类犯罪所得及其收益罪".行为人取得特定上游犯罪所得及其收益后自己投资房产、汽车、股票或者转移至境外的,应认定自洗钱,符合刑法规定的,成立洗钱罪;自洗钱行为人将特定上游犯罪所得及其收益进行单纯的藏匿或者日常消费的,不宜认定为洗钱罪.我国未来应更加重视对重大洗钱案件的查处,确保本罪的精准有效适用.

关键词：洗钱罪、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪、司法适用、完善建议

所属期刊栏目：41

分类号：D924;D63;F8

资助基金：国家社会科学基金;湖北省人民检察院课题

在线出版日期：2023-06-13（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共9页

页码：129-137