银行存款失踪"怪圈":原因与对策

摘要：

近年来尽管监管机构屡罚不止,但储户银行存款失踪现象依然频发,给储户、涉事银行利益造成重大损失.内部控制是银行风险识别分析与应对处置的重要手段.通过对多案件的梳理分析发现,涉事银行内部控制均存在较多缺陷且屡罚不改.本文选取中国工商银行南宁分行2.53亿元存款不翼而飞这一典型案例,引入冰山理论从结构和行为两个层面探析"怪圈"背后基层分行内部控制存在的问题,并针对性地提出破解银行存款失踪怪圈之"策".

关键词：冰山理论、银行存款、内部控制制度、合规风险

分类号：F275(企业经济)

资助基金：国家自然科学基金;江苏省研究生创新计划项目

在线出版日期：2023-01-03（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共4页

页码：46-48,53