浅谈财务顾问与内幕交易——基于岳远斌案的思考

摘要：

并购重组作为资本市场重要的资源配置和结构调整手段,是推进产业结构不断优化升级、促进资本市场多维度均衡发展的有益路径,受到国家政策的鼓励与支持.值得注意的是,无论在成熟证券市场还是新兴市场,并购重组活动都是内幕交易行为的易发区和高发区.据统计,到2010年年底,我国证监会及司法机关共查处约41件内幕交易案件,其中有将近一半涉及利用并购重组信息进行内幕交易.在并购重组活动中,独立财务顾问为上市公司提供交易估值、方案设计、专业意见出具等专业服务,是并购重组程序中不可或缺的一个环节,亦是内幕交易治理的关键节点.本文拟以因财务顾问人员泄露信息而发生内幕交易行为的"岳远斌案"为例,分析和探讨并购重组活动中的财务顾问业务监管与内幕交易治理,并提出相关建议.

在线出版日期：2013-07-24（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共2页

页码：124-125