企业现金管理完善思考
"现金为王"的理念已被企业管理当局广泛接受,如何通过提升企业现金管理水平,合理的控制营运风险是管理当局关注的问题.因此,分析现金管理需求、确定企业现金管理需求关键环节、加强现金管理预警,对进一步丰富现金管理内容与实践有重要意义.
一、企业现金管理需求分析
企业的现金状况取决于企业的日常销售、采购、税金支付、职工薪酬支付、付现的维修费用、付现的期间费用、资本支出中的现金支出部分、企业股东与债权人之间的资金关系以及在货币市场、资本市场和外汇市场的资金融通与运作等多方面因素.由此得到的企业现金管理需求如图1所示.
2013-07-24（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）
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