基于RIR模型的上市公司企业价值研究

摘要：

运用剩余收益比率(RIR)模型,以沪深证券市场2000年上市的6家公司为研究对象,通过分析2000年中期至2008年底季度财务报表的相关数据,描述了企业价值与股票实际价格波动之间的联动关系,证实了两个变量的波动有着内在的本质联系,即股票价格始终围绕企业价值上下波动,但受到整体大环境的影响,表现出一定的周期性.

关键词：上市公司、企业价值、剩余收益比率模型

所属期刊栏目：30

分类号：F830.91(金融、银行)

资助基金：国家社会科学基金重点资助项目07AJL005;全国高校青年教师奖励基金资助项目教人司2002[123]

在线出版日期：2010-01-22（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共3页

页码：50-52