商业银行资本缓冲周期性特征的差异性分析

摘要：

在国际社会要求计提逆周期资本缓冲和国内不断加强商业银行资本缓冲监管的双重背景下,文章以全国28家商业银行2004~2014年的非平衡面板数据为样本,基于资本成本视角检验商业银行资本缓冲的周期性特征,并分析其在不同经济阶段、不同类型银行间的差异性.研究表明:我国商业银行资本缓冲整体具有逆周期性特征,但不同类型商业银行在不同经济阶段所表现的周期性特征也具有一定的差异性;资本缓冲逆周期性在经济下行期表现更明显;国有商业银行在经济上行期表现出更强的逆周期性,股份制商业银行具有显著的顺周期性特征,且在经济下行期的顺周期性特征更明显,城市商业银行和农村商业银行均在全样本期及经济上行期表现出逆周期性特征.依据实证结论,文章提出了当局在实施资本缓冲监管过程中应采取差异化策略的政策建议.

关键词：商业银行、资本成本、资本缓冲、周期性特征

分类号：F832.21(金融、银行)

资助基金：国家社会科学基金重大项目15ZDB171;国家自然科学基金面上项目71373247;青岛市社科规划项目QDSKL150450

在线出版日期：2018-05-17（万方平台首次上网日期，不代表论文的发表时间）

页数：共9页

页码：47-55